Управление рисками и внутренний контроль
В Обществе действует система управления рисками и внутреннего контроля, которая интегрирована в общую систему управления Компанией.
Система управления рисками и внутреннего контроля
Принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля
Система управления рисками и внутреннего контроля (СУРиВК) представляет собой совокупность организационных мер, методик, процедур, норм корпоративной культуры и действий, которые нацелены:
- на достижение оптимального баланса между ростом стоимости Общества, прибыльностью и рисками;
- обеспечение финансовой устойчивости Общества, эффективного ведения хозяйственной деятельности;
- обеспечение сохранности активов;
- соблюдение законодательства, Устава и внутренних документов Общества;
- своевременную подготовку достоверной отчетности.
Участники СУРиВК и взаимодействие между ними
Основные участники СУРиВК Общества:
- Совет директоров;
- Комитеты Совета директоров в рамках своих компетенций;
- Ревизионная комиссия;
- исполнительные органы (Правление, Генеральный директор);
- владельцы рисков;
- структурные подразделения;
- отдел менеджмента качества, организации внутреннего контроля и управления рисками;
- Департамент внутреннего аудита.
Функции участников СУРиВК закреплены Политикой управления рисками и внутреннего контроля и приведены в Приложении 3.
Основные функции и задачи подразделения по управлению рисками и внутреннему контролю
Функции по разработке и внедрению в Общество единых подходов к построению СУРиВК и координации процесса управления рисками выполняет отдел менеджмента качества, организации внутреннего контроля и управления рисками ПАО «Россети Центр»На основании договора от 07.10.2020 № 7700/00224/20 о передаче ПАО «Россети Центр» полномочий единоличного исполнительного органа «Россети Центр и Приволжье», а также в соответствии с организационной структурой исполнительного аппарата ПАО «Россети Центр»..
В соответствии с Политикой УРиВК отдел менеджмента качества, организации внутреннего контроля и управления рисками выполняет следующие задачи:
- координирует процессы управления рисками и внутреннего контроля;
- организует и проводит обучение работников в области управления рисками и внутреннего контроля;
- проводит анализ портфеля рисков и вырабатывает предложения по стратегии реагирования и перераспределению ресурсов в отношении управления рисками;
- формирует отчетность по рискам;
- осуществляет оперативный контроль за процессом управления рисками в структурных подразделениях;
- проводит контрольные мероприятия в области организации и функционирования СУРиВК;
- подготавливает и представляет исполнительным органам информацию об организации, функционировании и эффективности СУРиВК, а также по иным вопросам, предусмотренным Политикой УРиВК.
| Показатель | 2022 | 2023 | 2024 | Отклонение 2023/2024 | |
|---|---|---|---|---|---|
| млн руб. | % | ||||
| Общая сумма поступивших в бюджет Общества денежных средств от контрагентов, находящихся в процедурах банкротства и ликвидации | 38,8 | 32,1 | 19,9 | –12,2 | 38 |
| Общая сумма сэкономленных Обществом денежных средств в связи с приобретением на торгах собственной задолженности перед должниками, находящимися в процедурах банкротства | — | — | — | — | — |
Оценка эффективности СУРиВК
Чтобы подтвердить, что СУРиВК работает качественно и соответствует объективно изменяющимся требованиям и условиям, внутренний аудитор Общества проводит оценку ее надежности и эффективности, в том числе оценку соответствия целевому состоянию и уровню зрелости.
Отчет внутреннего аудитора об оценке надежности и эффективности СУРиВК Общества по итогам 2024 года рассмотрен на заседании Совета директоров (протокол от 07.05.2025 № 700) с предварительным обсуждением указанного вопроса Комитетом по аудиту Совета директоров (протокол от 25.03.2025 № 13/234).
Уровень зрелости СУРиВК Общества по итогам оценки за 2023 год составил 5,0 балла, что, согласно шкале оценки уровней зрелости, соответствует пятому уровню зрелости — «оптимальному».
Уровень зрелости СУРиВК Общества по итогам оценки за 2024 год составляет 5,0 балла, что, согласно шкале оценки уровней зрелости, соответствует пятому уровню зрелости — «оптимальному».
Совершенствование СУРиВК в отчетном году
В 2024 году в рамках Программы развития СУРиВК «Россети Центр и Приволжье» на 2023–2024 годыУтверждена приказом ПАО «Россети Центр» от 09.06.2023 № 215‑ЦА. Компания провела следующие ключевые мероприятия, направленные на совершенствование СУРиВК:
- разработку/актуализацию комплекта нормативно‑методологических документов в области управления рисками и внутреннего контроля:
- актуализацию стандарта «Организация управления рисками и внутреннего контроля ПАО «Россети Центр» и ПАО «Россети Центр и Приволжье»,
- утверждение формата отчета об организации, функционировании и эффективности СУРиВК, формата отчета об управлении рисками ПАО «Россети Центр» и ПАО «Россети Центр и Приволжье»Утверждены приказом ПАО «Россети Центр» от 29.11.2024 № 383‑ЦА.;
- разработку и утверждение реестра рисков корпоративного уровня «Россети Центр и Приволжье» на 2025 годУтверждены Правлением Общества 20.12.2024 (протокол от 20.12.2024 № 83/984).;
- проведение обучающих мероприятий для менеджмента и работников по вопросам организации и функционирования СУРиВК.
Основные направления совершенствования СУРиВК на 2025 год
- Разработка/актуализация комплекта нормативно‑методологических документов в области управления рисками и внутреннего контроля (Методики оценки рисков);
- декомпозиция и взаимоувязка рисков корпоративного уровня с рисками бизнес‑процессов;
- проведение контрольных мероприятий с учетом рискориентированного подхода:
- при рассмотрении материалов, выносимых на согласование коллегиальных органов,
- в ходе анализа информации о проверках, осуществляемых внешними органами контроля (надзора);
- реализация единых стандартов и принципов контроля финансовой устойчивости контрагентов Общества. Участие в управлении рисками в процедурах ликвидации и банкротства;
- развитие культуры осведомленности о рисках, проведение обучающих мероприятий по вопросам организации и функционирования СУРиВК.